Compte courant rémunéré : la solution pour des rendements en toute facilité !

Si vous cherchez à obtenir des liquidités facilement sans avoir à ouvrir un livret d’épargne ou à investir dans des placements, le compte courant rémunéré peut représenter une option intéressante. Toutefois, son fonctionnement peut susciter des interrogations. Sur cette page, on vous explique tout : sa fiscalité, ses avantages et les bons réflexes à adopter pour une souscription.

Tableau des offres de nos partenaires (référencement payant, non exhaustif. Tableau trié de manière subjective, selon les offres commerciales en cours, leur pertinence et les rétributions perçues).

Qu'est-ce qu'un compte courant rémunéré ?

Quel est le principe d’un compte courant ?

Un compte courant rémunéré, également appelé compte à vue ouvert est un compte bancaire classique qui vous permet de percevoir des intérêts sur le solde de votre compte, contrairement à un compte courant traditionnel. Ce type de compte de plus en plus populaire en France, est conçu pour ceux qui souhaitent générer des intérêts, sans passer par la case épargne.

Concrètement, vous pouvez recevoir, retirer et payer avec votre compte, et parallèlement vous pouvez gagner de l’argent simplement en conservant vos liquidités sur ce dernier. À noter qu’à la différence des livrets d’épargne réglementés, les intérêts générés par le compte courant rémunéré sont soumis à une imposition de 30%.

Si vous vous demandez si le montant des intérêts est plafonné, la réponse est oui, et cela dépend souvent de l'offre que vous choisissez, mais généralement le plafond est fixé à 100 000€.

Sur le marché des néobanques, plusieurs acteurs proposent des comptes courants rémunérés, notamment : 

• Trade Republic propose un compte courant rémunéré à un taux brut de 2,5%, sans limites de dépôt. Les intérêts sont calculés quotidiennement et versés chaque mois, ce qui permet de maximiser ces gains. De plus, une carte associée offre un cashback de 1% sur les paiements
• Bunq met en avant un compte courant rémunéré avec un taux de 2,51%, sur l'ensemble des dépôts d'épargne jusqu'à 100 000 euros. Les intérêts sont calculés chaque semaine et versés tous les mois
• Sumeria propose à ses clients un taux boosté à 4% pendant 3 mois, avant de passer à 2% après la période promotionnelle. Vous pouvez bénéficier de cette offre à condition de réaliser 15 paiements mensuels de plus de 0,50 € avec une carte Sumeria. A noter que les retraits ne sont pas pris en compte. En ce qui concerne les intérêts, ils sont calculés chaque semaine et versés tous les mois
• Le Compte Épargne Express de N26 propose un taux d'intérêt annuel brut qui varie en fonction de l’offre. Il est de 0,5% brut pour l'offre Standard (gratuite) et Smart (4,90€/mois), et de 0,80% pour celui ayant souscrit à une formule You (9,90€/mois). L'abonnement N26 Metal (16,90€/mois) offre quant à lui un taux de 2%. Ce compte est sans plafond et vos fonds sont protégés jusqu'à 100 000 € par le fonds allemand de protection des dépôts. Enfin, avec ce Compte Epargne Express, les intérêts sont calculés chaque jour et payés chaque mois. Cependant, il s’agit d’un compte de dépôt donc il ne peut pas être utilisé pour les paiements courants ni être lié à une carte
• Revolut met à disposition un Compte d’épargne avec un taux boosté jusqu'à 2,75% pour les nouveaux clients souscrivant avant le 15 avril 2025. Ce taux avantageux est maintenu jusqu’au 15 juin 2025. Les clients actuels quant à eux, bénéficient de taux différenciés selon leur abonnement : jusqu’à 1% pour les offres Standard et Plus, jusqu’à 1,5% pour l’offre Premium, jusqu’à 2,5% pour l’offre Metal et jusqu’à 2,75% pour l’offre Ultra. Le montant total que vous pouvez déposer sur votre Compte d'épargne est plafonné à 100 000 €. Les intérêts sont calculés quotidiennement et versés à la fin de chaque jour ouvré.

Quelle différence avec un compte sur livret ?

Bien que le compte courant rémunéré puisse sembler similaire à un compte sur livret, des différences notables existent.

Le compte sur livret, comme le Livret A ou le LDDS, est un produit d’épargne réglementé, souvent assorti d’un plafond (22 950€ pour le Livret A) et destiné à accumuler des fonds que vous n'utilisez pas au quotidien. Il est également caractérisé par un taux d'intérêt fixe et, dans le cas du Livret A, une exonération fiscale.

En revanche, le compte courant rémunéré n’impose ni plafond ni restriction quant à l’utilisation des fonds. Vous pouvez utiliser ce compte pour vos transactions courantes tout en bénéficiant d'une rémunération sur les fonds disponibles. 

Comment fonctionne un compte courant rémunéré ?

Calcul des intérêts

Les intérêts d’un compte courant rémunéré sont calculés soit quotidiennement, soit périodiquement (mensuellement ou trimestriellement), sur la base du solde positif de votre compte. Ces intérêts sont ensuite crédités sur votre compte, en fonction des modalités définies par l'établissement bancaire.

Quels sont les avantages et inconvénients d'un compte courant rémunéré ?

Quand on parle de compte rémunéré, on pense forcément à plusieurs avantages, dont :

• La rémunération de vos liquidités : plus besoin d’ouvrir un livret d’épargne ou de chercher un bon placement pour investir, vous conservez vos liquidités sur votre compte courant, et vous êtes rémunérés simultanément
• L’accessibilité immédiate à vos fonds : contrairement aux produits d’épargne traditionnels comme le PEL ou le compte à terme, vous pouvez utiliser votre argent quand vous le souhaitez
• La facilité de gestion : vous n'avez qu'un seul compte pour vos transactions quotidiennes et votre épargne, ce qui vous simplifie la gestion de vos finances.

Cependant, ce produit comporte aussi des inconvénients :

• La fiscalité : Les intérêts générés sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30%, réduisant leur rentabilité nette
• Taux inférieur à ceux des livrets réglementés : les taux d’intérêt des comptes rémunérés peuvent être moins élevés que ceux des livrets comme le Livret A ou le LDD, il serait donc plus judicieux de choisir un compte qui propose taux supérieur à 2,40%.

Quelle est la fiscalité des comptes courants rémunérés ?

Les intérêts perçus sur un compte courant rémunéré sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU), également appelé "flat tax", qui s’élève à 30%. Ce taux comprend l’impôt sur le revenu (12,8%) et les prélèvements sociaux (17,2%).

Cependant, si vous estimez que votre taux marginal d’imposition est inférieur à 12,8%, il peut être plus judicieux d’opter pour une imposition au barème progressif. Cela vous permettrait de réduire l’impact fiscal en fonction de votre situation financière personnelle.

Comment choisir le meilleur compte courant rémunéré ?

Pour choisir le meilleur compte courant rémunéré, plusieurs critères sont à considérer afin de trouver celui qui correspond vraiment à vos besoins.

Le premier élément à vérifier est le taux d’intérêt. Un taux élevé peut vite vous tentez, mais il est essentiel de comprendre les conditions du compte. Parfois, un taux attractif s'accompagne de restrictions, comme un solde minimum à maintenir ou un montant limite au-delà duquel les intérêts ne sont plus appliqués.

Aussi, le taux d’intérêt affiché ne prend pas en compte l’imposition, ce qui réduit le rendement réel que vous recevrez après taxes. Donc, il est important de considérer l’imposition sur le rendement réel de votre compte courant rémunéré, car celui-ci sera inférieur au taux annoncé.

Enfin, pensez à regarder les frais de gestion. Des frais trop élevés peuvent diminuer les bénéfices de votre compte, alors assurez-vous qu'ils restent raisonnables.

A quoi faut-il faire attention lors de la souscription ?

Avant toute souscription à un compte courant rémunéré, il est important de prêter attention à plusieurs éléments :

• Les frais cachés : certains comptes peuvent imposer des frais de gestion très élevés c. Vérifiez les conditions tarifaires avant de vous engager
• Les conditions de solde minimum : certains comptes rémunérés exigent un solde minimum pour bénéficier des intérêts. Assurez-vous que vous pouvez maintenir ce montant sans difficulté
• La durée des taux promotionnels : si vous rencontrez une offre promotionnelle avec un taux avantageux, sachez que ce taux n’est boosté que pendant une durée limitée, avant de retrouver un pourcentage fixe.

Alternatives aux comptes courants rémunérés

Si le compte courant rémunéré ne vous semble pas suffisamment rentable, voici quelques alternatives intéressantes pour maximiser vos rendements :

• Les livrets réglementés : le Livret A et le LDDS sont des livrets d’épargne qui proposent des taux d’environ 2,4% avec des plafonds de 22 950€ et 12 000€, tout en étant exonérés d'impôts
• L’assurance-vie : ce produit destiné au long terme permet de diversifier vos placements et de bénéficier d’une fiscalité avantageuse après huit ans de détention
• Les Super Livrets : certains établissements proposent des livrets d’épargne non réglementés avec des taux promotionnels très attractifs pouvant aller de 2% à 4% sur une durée déterminée selon l’organisme financier, les deux ou trois premiers mois généralement
• Les comptes titres : le compte titres permet d'investir dans une large gamme de valeurs mobilières (actions, obligations, fonds, trackers) pour chercher un rendement potentiellement plus élevé, mais avec un risque de perte en capital
• Le compte à terme : ce produit représente un placement à court ou moyen terme, sécurisé et rémunéré, vous prêtez de l'argent à une banque pour une durée définie, avec un taux d'intérêt qui peut être fixe, ou variable.