Comment calculer le taux d’intérêt annuel ?

Avant de choisir votre support de placement, vous comparez souvent les taux d’intérêt d’épargne pour savoir lequel est le plus intéressant. Mais comment sont vraiment calculés les intérêts que vous percevez tous les ans ? Et quelle différence y a-t-il entre des intérêts simples et des intérêts composés ?

Principe du taux d’intérêt annuel

Le taux d’intérêt annuel de votre placement correspond à sa rémunération. Il s’agit du gain exprimé en pourcentage du montant que vous avez placé.

Le taux qui vous est annoncé dans les offres des livrets d’épargne ou d’assurance vie est bien un taux annuel : vos intérêts sont calculés à chaque fin d’année civile (au 31 décembre). Si vous versez votre somme d’argent en cours d’année, vos intérêts seront calculés au prorata du nombre de jours de votre placement. Prenons l’exemple d’un
capital de 5 000 € placé le 31 mars à 2 %.

• en nombre de mois : 5 000 x (2% / 12) x 9 = 75 €
• en nombre de jours : 5 000 x (2% / 360) x 270 = 75 €

Intérêts simples et composés : quelle différence ?

Les intérêts sont considérés comme « simples » s’ils sont calculés uniquement sur le capital initial. Ils sont versés à la fin de chaque période.

Généralement, avec vos livrets d’épargne et d’autres types de placements comme l’assurance vie ou votre PEL, vous profitez d’une méthode de calcul d’intérêts composés. Vos intérêts sont capitalisés, c’est à dire que les intérêts que vous devriez percevoir en fin d’année sont réinvestis automatiquement. Ils viennent s’ajouter au montant de votre placement initial. Vos intérêts génèrent en fait d’autres intérêts.

Comme vous pouvez le constater, si vous conservez votre placement moins d’un an, que vos intérêts soient composés ou simples cela revient au même. Les intérêts ne peuvent être capitalisés qu’après un premier calcul d’intérêts (à la fin de l’année).

L’écart peut vous paraître anecdotique sur des montants peu élevés et sur une durée plutôt courte, mais plus votre durée de placement est longue, plus l’écart se creuse. Illustration en appliquant la même formule que précédemment :